Le module d’accord de paiement échelonné des arriérés dans Interact SSAS offre un mécanisme structuré et transparent pour gérer le remboursement des arriérés des employeurs à l’administration de la sécurité sociale. Ce module est généralement déclenché à la suite d’un processus d’audit où l’employeur a accumulé des cotisations impayées importantes (arriérés) et n’est pas en mesure de payer le montant en totalité. À la place, un accord est conclu—volontairement ou par mandat judiciaire—permettant à l’employeur de régler la dette en versements programmés sur une période convenue.

Figure 1 : Formulaire de saisie de l’accord de paiement échelonné des arriérés

Objectif et cas d’utilisation

Ce module est utilisé lorsque le résultat d’un audit de conformité exige que l’employeur paie des cotisations en retard. Au lieu d’effectuer un paiement en une seule fois, l’employeur accepte de rembourser les arriérés sur une période, généralement de un à cinq ans. Les versements peuvent être programmés hebdomadairement, bimensuellement, mensuellement ou trimestriellement, et peuvent inclure des intérêts. Chaque versement comprend à la fois le capital et les intérêts, et ceux-ci sont suivis séparément à des fins comptables.

Création et configuration de l’accord

Le module est initié automatiquement lorsqu’un agent de conformité crée une action d’audit de type « Créer un règlement échelonné pour les arriérés impayés ». Le système génère alors un nouvel accord de paiement échelonné des arriérés prérempli avec les données de l’employeur issues de l’action d’audit.

L’accord inclut les détails suivants :

• Numéro de l’accord de versement (généré automatiquement)

• Informations sur l’employeur et l’audit

• Solde initial des arriérés

• Date de l’accord de versement, date de début et date de fin

• Fréquence des versements (hebdomadaire, bimensuelle, mensuelle, trimestrielle)

• Taux d’intérêt

• Champs calculés pour :

  • Solde initial avec intérêts

  • Montant du paiement principal du versement

  • Montant du paiement des intérêts du versement

  • Montant total du paiement du versement

• Méthode de paiement

• Champs de signature de l’employeur et pièce jointe de soutien

Processus d’approbation

Une fois créé, l’accord est marqué comme « En attente » et doit être publié dans le profil de l’employeur. Une fenêtre contextuelle de confirmation vérifie l’action, et après publication, une notification par e-mail est envoyée à l’employeur.

L’employeur doit examiner l’accord via le portail eService. Ce n’est qu’ensuite que l’accord peut être formellement approuvé. L’approbation nécessite la sélection de l’officiel approbateur et de la date. Une fenêtre contextuelle de confirmation finalise l’approbation. Une fois approuvé, le calendrier des paiements échelonnés est généré automatiquement en fonction des paramètres définis.

Gestion et suivi des paiements

Les paiements échelonnés sont répertoriés dans une grille de paiement dédiée. Chaque entrée inclut des indicateurs de statut : rouge pour les paiements en retard, vert pour les paiements effectués. Les utilisateurs peuvent filtrer les paiements par numéro d’accord, nom de l’employeur ou ESSRN. Les détails du paiement sont saisis manuellement, y compris le mode de paiement, les numéros de référence et la banque émettrice.

Après la soumission du paiement, le statut passe à « Non payé » jusqu’à son approbation. Des options d’approbation et de rejet sont fournies, chacune nécessitant la sélection de la partie responsable et de la date correspondante. Toutes les transactions sont enregistrées et mises à jour en temps réel.

Comptabilité et rapports

Tous les montants—capital et intérêts—sont calculés et affichés séparément pour soutenir le suivi financier. Le module permet aux administrateurs de surveiller le total des versements payés à ce jour, la date et le montant du dernier paiement, le solde restant et le statut global de l’accord. Les grilles codées par couleur fournissent des indices visuels pour une référence rapide.

Intégration avec la gestion des cas et les notifications

Le module s’intègre à la gestion des cas afin que tout défaut ou non-respect des termes des versements puisse déclencher une action d’application supplémentaire. Des notifications par e-mail automatisées sont envoyées à chaque cycle de versement et lors d’événements clés tels que la publication, l’approbation ou l’échéance de paiement.

Résumé

Le module d’accord de paiement échelonné des arriérés dans Interact SSAS permet aux administrations de la sécurité sociale de gérer les arriérés des employeurs grâce à des plans de versement structurés et conformes à la loi. Avec des calculs automatisés, une configuration flexible, des flux de travail d’approbation, un suivi intégré des paiements et des rapports fluides, ce module garantit transparence, responsabilité et récupération efficace des dettes tout en minimisant les efforts administratifs manuels.